Evaluación de la gestión comercial y cumplimiento normativo: caso de auditoría a las prácticas de ventas de seguros en la Institución Financiera YH

Abstract

El presente estudio analiza la evaluación de la gestión comercial y el cumplimiento normativo en las prácticas de venta de seguros de la Institución Financiera YH, con el propósito de determinar la efectividad de los controles internos y la transparencia de la información proporcionada a los clientes, en concordancia con las disposiciones de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS). La investigación se desarrolló bajo el enfoque de auditoría interna basada en riesgos, empleando técnicas avanzadas de análisis de datos para identificar patrones atípicos y brechas de control en los procesos de comercialización de seguros. A través de la revisión de interacciones grabadas y la aplicación de pruebas de integridad sobre bases de datos, se detectaron deficiencias estructurales, entre ellas la validación insuficiente del consentimiento informado y la alteración de datos de contacto con el fin de evadir los mecanismos de supervisión institucional. En respuesta a los hallazgos, se formulan recomendaciones estratégicas orientadas a la reestructuración del modelo de comisiones, el fortalecimiento de la cultura ética organizacional y la implementación de indicadores de calidad de venta, con el objetivo de mitigar los riesgos operativos, legales y reputacionales asociados a la actividad comercial.